人的记忆力会随着岁月的流逝而衰退，写作可以弥补记忆的不足，将曾经的人生经历和感悟记录下来，也便于保存一份美好的回忆。范文书写有哪些要求呢？我们怎样才能写好一篇范文呢？这里我整理了一些优秀的范文，希望对大家有所帮助，下面我们就来了解一下吧。

货币市场基金信息披露特别规定 货币市场基金收益公告篇一

导语：货币市场是短期资金市场，特指存续期在一年以下的金融资产组成的金融市场，是金融市场的重要组成部分。大家跟着百分网小编一起来看看相关内容吧。

特殊内容：基金收益公告、影子价格与摊余成本法确定的净值产生较大偏离的清形等

每日分配收益，净值保持在1元不变。收益公告主要包括每万份基金净收益和7日年化收益率。

按披露时间不同，可分为：封闭期的收益公告、开放日的收益公告和节假日的收益公告。

摊余成本法计算基金资产净值、影子定价方法于每一估值日对基金资产进行重新估值，两种估值之间差异达到或超过0.5%，应刊登偏离度公告。

1、披露要求。

⑴在临时报告中披露偏离度信息。绝对值达到或超过0.5%{至少披露发生日期、偏离度、原因及处理方法}

⑵在半年度报告和年度报告中重大事件揭示中披露偏离度信息。绝对值达到或超过0.5%{发生日期、偏离程度、进行临时报告的披露报刊和披露日期}

⑶在投资组合报告中偏离度信息。偏离度绝对值在0.25%～0.5%间的次数、偏离度的最高值和最低值、偏离度绝对值的简单平均值等

2、对偏离度的`分析。

当影子定价所确定的基金资产净值超过摊余成本法计算的资产净值(即产生正偏离)时，表明基金组合中存在浮盈。

若基金投资组合的平均剩余期限和融资比例仍较高，则该基金隐含的风险较大。

以基金净值收益率为基准编制相关图表

与同期业绩比较基准的比较

主要包括：报告期末的基金资产组合、报告期债券回购融资情况、投资组合平均剩余期限、期末债券投资组合、摊余成本法与影子定价法确定的基金资产的偏离度、投资组合报告附注等。

s("content_relate");

【基金从业2017考点：货币市场基金信息披露】相关文章：

基金从业资格考点：基金临时信息披露

05-08

基金从业资格考试章节考点：基金信息披露

05-08

基金从业考试2017考点：基金管理人的信息披露义务

11-11

基金从业2017考点：基金募集信息披露的主要内容和应用

11-11

2017年基金从业资格考试要点：基金信息披露

08-08

基金从业《基金法律法规》知识：基金信息披露原则

05-05

2017基金从业资格考点：基金类别

08-08

2017年基金从业证券投资考点：货币市场工具

08-07

基金从业资格考试笔记：基金信息披露概述

11-11